在現代社會中，詐騙犯罪日益猖獗，其中包括了人頭戶和車手的問題。這些行為不僅造成個人財產損失，更可能需要背負法律責任。
XREX 的 Podcast 節目《Web3 大西進》近期推出多集【反詐騙、反洗錢系列特輯】，系列第一集《民間幣流追蹤高手現身！揪出加密貨幣詐騙集團，手法、話術一次揭露！》〉邀請民間司法改革基金會（司改會）的倡議專員陳梅慧 Miffy ，她一開始是從人頭戶的司法關懷開始接觸到詐騙案件，後來隨著柬埔寨人口販運問題嚴重，以及越來越猖狂的加密貨幣投資詐騙， Miffy 接觸到了大量無助的受害者，並深入分析詐騙集團的組成結構與犯罪手法。她在節目中指出，許多人頭戶和車手起初是被「詐騙」入局的，但同樣身為受害者的他們最終卻也背負了極大的法律責任，甚至要全額賠償其他受害者的損失。
很多人可能會問：「為什麼我只是提供我的銀行和交易所的帳戶和密碼，卻變成了詐騙共犯？」在新聞報導中，人頭帳戶和車手還是不斷地出現且人數不斷增加：
一、什麼是人頭戶？什麼是車手？
「人頭帳戶」指的就是詐騙集團用各種方式取得的他人帳戶，這些帳戶的擁有者通常不是詐騙集團的成員，而是在不知情、被誘騙或是被收購的情況下，人們將自己的銀行帳戶或交易所帳戶提供給詐騙集團，詐騙集團就會用這些帳戶來收取不法資金或洗錢，再透過「車手」將贓款取出交回詐騙集團的核心團隊。
許多「車手」就跟人頭戶一樣，很多並不了解詐騙計畫的全貌，甚至不知道自己正在協助詐騙集團，對他來說，他只是被交代去指定的地點，完成指定的任務而已。
也正因為人頭戶和車手最接近受害者，是最容易被警方查緝的對象，也因此需要付出沈重的代價。
二、詐騙集團是如何取得人頭帳戶的？
人頭戶的取得方式有三種常見手法：收購、詐騙以及綁架。
1.以收購的方式取得人頭戶：
在【Web3 大西進】podcast 節目中， Miffy 指出詐騙集團在取得個人資料和銀行帳戶時，往往只會向受害者部分揭露資訊。詐騙集團可能會說：「你的『簿子（銀行賬戶）』只是用來幫忙收『博弈』的金流，不會有什麼問題。」所以提供簿子的人就以為自己與詐騙無關。
去年在 Dcard 的閒聊板上就有一篇貼文，稱朋友告訴他「帳戶賣給博弈可以拿五萬塊錢，自己已經拿到錢了」。但原 PO 本人覺得這個有可能是詐騙，因此到 Dcard 上詢問。這篇貼文造成廣大迴響，幾百位網友都在留言警告「絕對是詐騙」，還有很多留言提醒「帳戶賣掉後，就等著當人頭戶被提告」。
可見這樣的詐騙話術至今仍然在發生，而且還是有民眾因此受騙上當，特別是對方提供相對誘人的報酬，許多人就因此踏入陷阱。
另一種收購方法常見於臉書兼職打工或是借貸社團，收購簿子的貼文內容都非常相似，例如：「誠信收租銀行本子 當天拿錢」，而且都號稱可以一次賺到幾十萬元。這樣的貼文對缺錢正在找工作或是尋求借貸的社團成員們來說更是吸引人，很容易就因此而交出自己的提款卡和存摺。
2.以詐騙的方式取得人頭戶：
在【Web3 大西進】podcast 節目中，Miffy 也提到部分人頭戶的擁有者從頭到尾都是被騙的，常見的例子是「工作詐騙」，詐騙集團偽裝為招募者請人去面試工作，在面試或錄用過程中，要求交出個人身分資料與銀行帳戶，就這樣不小心將簿子交到詐騙集團手中。
除了「假招募，真詐騙」外，還有些受害者是被情感詐騙而成為人頭戶， XREX 共同創辦人暨集團執行長黃耀文 Wayne 提到過去也曾經手過這樣的案例，當時 XREX 交易所監測到有一個帳戶有可疑活動觸發了反洗錢機制，因此先將用戶資產凍結起來，並請本人來公司了解情況，在訪談的過程中發現這名用戶遭到情感詐騙，當時這名用戶把自己的銀行帳戶密碼、提款卡， Gmail 以及 XREX 的帳號密碼都給出去了，造成他的銀行帳戶成為他人的洗錢帳戶，他也因此成為共犯。
3.以綁架的方式取得人頭戶：
有些詐騙集團取得人頭戶的方式更加激烈，不只是透過話術使受害者主動或被動得交出簿子，甚至會透過綁架的方式，先誘騙民眾到指定地點，然後將其拘禁，並在這段時間裡使用此人做為人頭戶。
誘騙的方式很多是以「工作面試」為由，請受害者面試時要攜帶個人證件和收款帳戶等等，又或是以「誘人的好處」吸引受害者前往指定地點，接著直接綁架拘禁。如今年年初發生的一起案件，是詐騙集團以提供食宿為由誘騙街友到一處民宅拘禁，並帶他到銀行開立帳戶以作為詐騙洗錢轉帳的人頭戶。
三、詐騙集團是如何招募車手的？
跟人頭戶不同的是，車手因為需要完成特定任務，例如：去指定的地點取錢、到至 ATM 領取贓款等等，因此通常是以「招募」、「徵才」的方式誘騙民眾在不知不覺中成為車手。根據 TVBS 新聞報導，曾經有民眾在網路上應徵「生技公司的人事部助理」，卻發現工作內容疑似在招募車手，事後提離職還遭到對方毒打、逼簽本票。
還有一些車手雖然知道自己應徵的是詐騙集團的車手，卻被話術矇騙，以為當詐騙車手不會受到嚴重的刑罰而入局。尤其近年詐騙集團專門吸收正在讀書的年輕人，甚至是未成年人，告訴他們可以用課餘的時間賺錢貼補家用，還會以「未成年不會被判刑」、「詐欺案都判很輕」的錯誤觀念來灌輸青少年。
四、人頭戶和車手都有罪？！
在【Web3 大西進】podcast 節目中，Miffy 進一步指出，即使是被騙進去當人頭戶和車手，也會受到法律的追究。她說：「在司法上人頭戶就會被視為是幫助詐欺跟幫助洗錢。然後在法律上面會用一個『不特定、未必故意』的概念，去認為人頭戶的擁有者有罪。」雖然這部分也有爭議，也就是法院認為人頭戶「輕率」地把自己的帳戶交出去了，但是對於人頭戶來說，他或許不認為自己有「輕率」。但就現行法律來說，人頭戶也必須承擔法律責任，而且有很多時候是承擔大部分的責任。
此外，由於詐騙猖獗，台灣立法院在 2023 年 5 月也公布了針對人頭戶的《洗錢防制法》條文修正案，包含：
《洗錢防制法》第 15-1 條
無正當理由收集帳戶（號）罪，也就是收購他人金融帳戶最重可處五年有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣三千萬元以下罰金。
《洗錢防制法》第 15-2 條
任何人無正當理由不得將帳戶、帳號交付、提供予他人使用，違反者先由警察機關裁處告誡，告誡後五年以內再犯者，處以三年以下有期徒刑的刑事處罰。另針對惡性較高的「賣」帳戶、帳號或一行為交付三個以上帳戶、帳號者，則直接科以上開刑事處罰。
另外如果身為車手，更有可能一次面臨三個刑責：加重詐欺罪、洗錢罪和參與犯罪組織罪：
《刑法》第 339-4 條
犯第三百三十九條詐欺罪而有下列情形之一者，處一年以上七年以下有期徒刑，得併科一百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。
《洗錢防制法》第 14 條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」
《組織犯罪條例》第 3-1 和 3-3 條
發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處三年以上十年以下有期徒刑，得併科新臺幣一億元以下罰金；參與者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣一千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。犯第一項之罪者，應於刑之執行前，令入勞動場所，強制工作，其期間為三年。
就算是未成年車手，也要受到少年法院的審理，並可能會遭到保護處分。除了刑事責任外，如果詐騙被害人提出民事求償，未成年車手的父母也要負上損害賠償責任。
五、我好像成為人頭戶了怎麼辦？
如果你看完本文，懷疑自己的帳戶可能已經被詐騙集團拿去當人頭戶，那你可以趕快採取以下幾個步驟自救：
- 掛失存摺、提款卡：發現帳戶有可疑資金進出時，請立刻通知銀行掛失，既可以避免被盜用盜刷，這項掛失行為也可以在將來面對訴訟時作為證明清白的一項證據。
- 蒐證：搜集所有自己的帳戶是如何遺失的證據，你可以去找當時求職招募的貼文、和詐騙集團的對話紀錄等等。總之，用盡一切所能，把有相關的事證都搜集起來，按照時序整理，越詳細越好。
- 報案：主動向警方報案，並將搜集到的證據也提供給警方，協助警方辦案，也證明自己不是詐騙集團的共犯。
- 找律師協助：雖然已經報案，但因為人頭戶依然有觸犯刑責，因此接下來你可能還是會面臨訴訟，只要有面臨訴訟的可能，都建議可以尋找律師協助，也比較知道接下來該準備什麼樣的資料和主張進行自救。
參考資料：
- 財團法人民間司法改革基金會——人頭帳戶
- 16歲「少年車手」的自白：幫領個錢就賺超商一星期薪水，但我超後悔
- 車手輕鬆高薪風險低？被騙當車手可以和解或緩刑嗎？ – 法律010
- 我的帳戶可能被詐騙集團拿去當人頭帳戶使用，該怎麼辦？
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